各学院、部门：
根据《连云港市财政局关于编制市级部门2025-2027年支出规划和2025年部门预算的通知》（连财预〔2024〕12号）要求，现将我校2025年“部门预算一上”预算编制工作通知如下：
一、编制原则
各预算单位坚决贯彻习近平总书记党政机关过紧日子的重要讲话和重要指示批示精神，从强化预算约束角度要求坚持过紧日子不放松，让过紧日子成为预算安排和预算执行自觉遵守的原则，从严从紧编制2025年部门预算，严格控制“三公经费”、会议费、培训费支出，合理压缩非急需、非刚性支出。坚持量力而行，量财办事，把有限的财力用到学校急需的事业上，确保学校重点项目资金需求，保障学校可持续运转。
二、预算编制内容
2025年预算编制分为收入和支出两部分。支出预算按照具体项目进行申报，各单位对项目的名称、内容、测算依据、申报金额与申报理由按要求填列清楚，学校预算实行零基预算，年度预算结余不结转（不含职后教育创收经费）。
（一）收入预算
根据学校的总体发展规划和年度发展计划，结合本部门教育资源和资产占用情况，合理编制收入预算，做到不虚报，不漏报。
1. 财政补助收入、事业收入（学费、住宿费等）由财务处统筹编制。
2. 职后学生学费等收入由继续教育学院负责统筹编制。
3. 固定资产出租出借收入编制由后勤与基建处负责统筹编制。
（二）支出预算
支出预算分人员支出、日常运转支出、专项项目支出。
1.人员支出
由人事处根据人员相关政策和经费标准进行统一测算，各学院（部门）配合提供测算依据及相关数据，尽可能把人员支出预算做准做实。
2.日常运转支出
日常运转支出预算主要指各部门职能用于教学、科研、师资队伍建设等保运转的常规项目支出，不含特定项目、非常规项目。各单位根据部门职责、工作计划和业务实际需求进行编报，支出预算中使用“其他商品和服务支出”经济分类科目的，该科目的预算占比不得超过本项目的30%。预算申报按照归口管理原则由归口管理部门统筹编报。其中顶岗实习学生经费由学生工作部统一编制（批复顶岗实习学生相关单位按照要求报送给学生工作部）；相关学院实验耗材由教务处统一测算；办公等一般设备采购由后勤与基建处归口申报（详见附件1）。
设备采购严格按照政府采购规定申报。根据《关于转发江苏省2024年政府集中采购目录及标准的通知》（连财购〔2023〕18号）文件精神，政府采购预算要按照政府集中采购目录和分散采购限额标准，结合年度采购需求编制，按照要求编报附件—固定资产购置预算申报表。归口管理部门后勤与基建处组织开展业务范围内的政府采购预算编制工作，由党委办公室做好办公纸集中采购预算。严格按照编制的政府采购预算开展政府采购活动，不得擅自改变政府采购预算金额及用途。
3.专项项目支出
专项项目支出主要指在人员经费、保运转支出预算之外编制的特定项目、非常规项目。各单位根据事业发展规划、需求做做到应编尽编、规范编制，确保专项项目及时入库。
三、预算编制要求
（一）各单位要高度重视2025年预算编报工作，强化部门主要负责人为预算第一责任人意识，进一步加强领导，认真落实预算编报要求，切忌夸大、虚报，请各单位落实专人，认真负责，确保预算编报及时、内容完整。
（二）人员支出、日常运转支出预算编制数不可突破2024年项目批复数。专项项目支出项目经费需经过充分测算、论证后申报。
（三）2025年预算一经上报，任何部门和个人都不能擅自变动支出内容，因此请各单位合理的编制年度预算。
四、预算填报要求
（一）线上填报
收入预算、人员支出、日常运转支出预算需登录“预算管理系统”线上填报；专项项目支出需登录“招采管理系统”线上填报。。
（二）绩效目标填报
预算绩效目标编制和完成情况已纳入江苏省地方普通高职院校高质量发展考核指标体系，从预算执行、资产负债情况和预算绩效评价情况等方面进行考核，为切实提高资金使用效益，增强预算绩效意识，2025年度日常运转支出项目申报超过30万元纳入预算绩效目标管理范围，做好预算绩效目标申报（附件2）、事前绩效评估申报（详见附件3、4、5）。
（三）上报时间。为按时完成编报任务，请各部门于2024年9月28日5点前完成预算管理系统、招采管理系统申报和终审，请项目申报单位及时关注项目申报进度；绩效目标申报表通过纸质材料送玖兴楼B205张艺浛收，电子版材料通过学校OA办公系统发送至张艺浛收。
附件：1.连云港师范高等专科学校2025年固定资产购置预算申请表
2.2025年连云港师范高等专科学校绩效目标指标申报表
3.连云港市实际财政支出事前绩效评估基本信息表
4.连云港市市级财政支出事前绩效评估表
5.事前绩效评估报告
财务处
2024年9月19日
附件1连云港师范高等专科学校2025年固定资产购置预算申请表.xlsx附件2-2025年连云港师范高等专科学校绩效目标指标申报表.xls附件3：连云港市市级财政支出事前绩效评估基本信息表.xlsx附件4：连云港市市级财政支出事前绩效评估表.xlsx
附件5：事前绩效评估报告.docx
连财绩〔2022〕7号 连云港市财政局关于印发《连云港市市级财政支出事前绩效评估操作规程（试行）》的通知 .pdf